Vsebina Uradnega lista

Uradni list RS, št. 11/2022 z dne 28. 1. 2022

165. Sklep o zahtevah za vključevanje izvedenih finančnih instrumentov v kritno premoženje hipotekarnih oziroma komunalnih obveznic, stran 503.

Na podlagi drugega odstavka 24. člena Zakona o hipotekarni in komunalni obveznici (Uradni list RS, št. 123/21) in prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo, 59/11 in 55/17) Svet Banke Slovenije po pridobitvi mnenja Agencije za trg vrednostnih papirjev z dne 8. decembra 2021 izdaja

S K L E P

o zahtevah za vključevanje izvedenih finančnih instrumentov v kritno premoženje hipotekarnih oziroma komunalnih obveznic

1. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

(vsebina sklepa)

Ta sklep podrobneje določa:

1. merila primernosti nasprotnih strank, s katerimi se lahko sklepajo posli varovanja pred tveganji z uporabo pogodb o izvedenih finančnih instrumentih za vključitev teh pogodb v kritno premoženje hipotekarnih oziroma komunalnih obveznic (v nadaljevanju kritno premoženje);

2. dokumentacijo, ki jo je treba zagotoviti v zvezi s pogodbami o izvedenih finančnih instrumentih;

3. druga pravila za uporabo pogodb o izvedenih finančnih instrumentih.

2. člen

(opredelitev pojmov)

Pojmi, uporabljeni v tem sklepu, imajo enak pomen kot v določbah Zakona o hipotekarni in komunalni obveznici (Uradni list RS, št. 123/21; v nadaljevanju ZHKO-2).

2. ZAHTEVE, KI VELJAJO ZA POGODBE O IZVEDENIH FINANČNIH INSTRUMENTIH

3. člen

(merila primernosti nasprotnih strank, s katerimi se lahko sklepajo posli varovanja)

(1) Izdajatelj lahko pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih vključuje v kritno premoženje le, če so te sklenjene z osebami iz prvega in drugega odstavka 2. člena Zakona o finančnih zavarovanjih (Uradni list RS, št. 67/11 – uradno prečiščeno besedilo, 82/13 in 90/15 – odl. US), razen z osebami iz 8. točke drugega odstavka istega člena.

(2) V primeru sklenitve pogodb o izvedenih finančnih instrumentih s kreditnimi institucijami se upoštevajo omejitve glede stopenj kreditne kakovosti, kot izhajajo iz točke c prvega odstavka 129. člena Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L št. 176 z dne 27. 6. 2013, str. 1), zadnjič spremenjene z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) 2021/1043 z dne 24. junija 2021 o podaljšanju prehodnih določb iz Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi s kapitalskimi zahtevami za izpostavljenosti do centralnih nasprotnih strank (UL L št. 225 z dne 25. junija 2021, str. 52) (v nadaljevanju: Uredba 575/2013/EU) ob upoštevanju omejitev glede višine vseh izpostavljenosti do kreditnih institucij iz prvega a odstavka 129. člena Uredbe 575/2013/EU, razen kadar pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih prispevajo k minimalni ravni presežnega zavarovanja v skladu z devetim odstavkom 28. člena ZHKO-2, pri katerem ne veljajo omejitve glede višine izpostavljenosti do kreditnih institucij.

4. člen

(dokumentacija, ki jo je treba zagotoviti v zvezi s pogodbami o izvedenih finančnih instrumentih)

(1) Dokumentacija v zvezi s pogodbami o izvedenih finančnih instrumentih, ki jo mora zagotoviti izdajatelj, vključuje najmanj naslednjo dokumentacijo:

– pogodbo oziroma podrobnosti v zvezi s sklenjenim poslom z izvedenimi finančnimi instrumenti in spremembami posla s pripadajočo krovno pogodbo v zvezi s poslom z izvedenimi finančnimi instrumenti;

– ustrezno dokumentacijo v zvezi z izpolnjevanjem obveznosti iz predpisov s področja izvedenih finančnih instrumentov, predvsem glede tehnik zmanjševanja tveganja, kliringa in poročanja repozitorijem sklenjenih poslov;

– ustrezno dokumentacijo v zvezi z izpolnjevanjem obveznosti iz predpisov s področja trgovanja s finančnimi instrumenti, predvsem glede transparentnosti, mest trgovanja in poravnave;

– ustrezno dokumentacijo glede zagotavljanja skladnosti poslovanja s predpisi na področju bonitetnega nadzora;

– ustrezno dokumentacijo glede zagotavljanja skladnosti poslovanja z drugimi predpisi, povezanimi s sklepanjem poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti.

(2) Dokumentacija v zvezi s pogodbami o izvedenih finančnih instrumentih, ki jo mora zagotoviti izdajatelj, vključuje tudi predhodno soglasje, pridobljeno v pisni obliki s strani skrbnika kritnega premoženja in nasprotne stranke v pogodbi o izvedenem finančnem instrumentu, na podlagi katerega se lahko izvede vključitev pogodb o izvedenih finančnih instrumentih v kritno premoženje ter izključitev še ne v celoti poravnanih terjatev oziroma obveznosti iz pogodbe o izvedenem finančnem instrumentu iz kritnega premoženja.

5. člen

(druga pravila za uporabo pogodb o izvedenih finančnih instrumentih)

(1) Pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih se lahko v kritno premoženje vključujejo le, če so sklenjene na podlagi standardiziranih pogodb.

(2) Izdajatelj lahko v kritno premoženje vključuje le tiste pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, ki prispevajo k zmanjševanju tveganja iz sredstev kritnega premoženja oziroma k zmanjševanju tveganja zaradi obrestne in/ali valutne neusklajenosti med kritnim premoženjem in obveznostmi na podlagi izdanih hipotekarnih oziroma komunalnih obveznic.

3. KONČNA DOLOČBA

6. člen

(začetek veljavnosti)

Ta sklep začne veljati 8. julija 2022.

Ljubljana, dne 25. januarja 2022

Boštjan Vasle

predsednik

Sveta Banke Slovenije

Glasilo Uradni list RS

Uradni list RS, št. 11/2022 z dne 28. 1. 2022